Hoe doe je digitaal btw-aangifte?

In de administratie-instellingen is vastgelegd welk btw-model van toepassing is (Nederlands, Duits of Belgisch), voor welke administratie de btw-aangifte wordt verzorgd ('BTW/ICP verwerken in') en met welke frequentie ('BTW/ICP verwerken per': maand, kwartaal of jaar). Dit artikel is bedoeld voor ondernemingen die gebruikmaken van het Nederlandse btw-model.

Stap 1: Kies het btw-jaar

Open de module Omzetbelasting en selecteer het betreffende btw-jaar waarvoor je de aangifte wilt verzorgen. De keuze bepaalt welke btw-mutaties in de aangifte worden meegenomen.

Stap 2: Kies het tijdvak

Selecteer het tijdvak: de maand, het kwartaal of het jaar. MKG verzamelt vervolgens de financiële mutaties van het betreffende tijdvak. Als er niet-verwerkte financiële mutaties zijn, wordt dat duidelijk aangegeven. Deze mutaties zullen eerst verwerkt moeten zijn, voordat de btw-aangifte gedaan kan worden.

Stap 3: Verstuur de btw-aangifte

Met de knop Versturen BTW aangifte kun je vervolgens digitaal btw-aangifte doen. De gegevens van het type 'BTW aangifte' die bij het geselecteerde btw-jaar en -tijdvak horen, worden met een druk op deze knop naar Digipoort verstuurd, het elektronisch postkantoor van de overheid.

Eerst testen: de proforma-aangifte

Klik op Versturen BTW aangifte. Het venster 'BTW aangifte versturen' verschijnt. Hier heb je de mogelijkheid om de te versturen aangifte eerst (technisch) te testen. Vink de optie 'Proforma aanmaken' aan en klik op OK.

• Naast het tabblad 'Gegevens omzet en omzetbelasting' is nu ook het tabblad 'BTW aangiftes' beschikbaar.
• In het Detail van het tabblad 'BTW aangiftes' verschijnt een kort samenvattingsscherm van de aangifte. Er wordt dus nog geen aangifte verstuurd.
• In de regel die in het aangiftescherm verschijnt, kan het bericht (xml) technisch worden geanalyseerd.

De btw-aangifte daadwerkelijk versturen

Zorg dat de optie 'Proforma aanmaken' is uitgevinkt en klik op Versturen BTW aangifte. In het Detail van het tabblad 'BTW aangiftes' verschijnt onder 'Aangifte' de aangifte die is verstuurd naar Digipoort. De lijst toont van een aangifte de status:

• '0 Initieel': bij aanmaak aangifterecord binnen MKG en aangeboden aan Digipoort.
• '1 Aangeleverd': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 100, 105, 110 of 200 is.
• '2 Geaccepteerd': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 301 is.
• '3 Afgeleverd bij BD': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 400, 405 of 500 is.
• '4 Proforma': aanmaken aangifte binnen MKG maar niet versturen naar Digipoort.
• '5 Afgekeurd'
• '6 Fout bij overheidsdienst intern': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 410, 420 of 425 is.
• '7 Fout in aangifte data': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 510 is.
• '8 Fout in aanlever bericht': als de op dat moment teruggegeven eindstatus van Digipoort 210, 230, 311, 321 is of als er een fout bericht terugkomt.
• '9 Fout bij Aanleveren': als er om wat voor een reden ook geen connectie met Digipoort gelegd kan worden.
• '10 Onbekende fout/status': een onbekende statuscode ontvangen van Digipoort.

Stap 4: Controleer de status van de btw-aangifte

Als een aangifte de status 0, 1, 2 of 3 heeft, kun je via de knop Status opvragen ingediende BTW aangifte controleren of een aangifte inmiddels een nieuwe status heeft. Heeft een aangifte één van de statussen 4 t/m 10 toont, dan is het mogelijk om de aangifte opnieuw te versturen. Van belang is uiteraard wel de reden van afkeur of de fout. Dit kan afgeleid worden uit de status die Digipoort teruggeeft. In het Detail worden de statussen getoond die Digipoort heeft teruggemeld.

Troubleshooting

Hoe te handelen na een foutieve aangifte?

De statuscode die Digipoort teruggeeft na het indienen van de btw-aangifte resulteert in een status 0 t/m 10 in MKG. Bij een foutmelding vanaf status 5 is het mogelijk om de aangifte opnieuw te versturen. De reden van de foutmelding is af te leiden uit de omschrijving van de statuscode van Digipoort in het Detail van het tabblad 'BTW aangifte'.

Voor het opnieuw versturen van de aangifte dien je eerst de btw-periode te openen. Deze wordt automatisch gesloten bij het versturen van de aangifte.

Waar vind je het betalingskenmerk voor de btw-aangifte?

De btw zal vroeg of laat betaald moeten worden. Hiervoor heb je een betalingskenmerk nodig van de Belastingdienst nodig. Elk bedrijf ontvangt aan het einde van elk jaar een brief met hierin de periode van aangifte en voor elke periode het betalingskenmerk. Online het betalingskenmerk opzoeken kan ook via deze link of na inloggen op Belastingdienst Zakelijk via 'BTW' » 'BTW Aangifte'.

Waarom zijn inhoud en detail van de btw-aangifte niet zichtbaar?

Als de btw-aangifte is ingediend via MKG zul je, nadat je bent ingelogd bij de Belastingdienst Zakelijk, de tekst "Ingestuurd via software op ..." zien. Op deze website is in dit geval geen inhoudelijk detail van de aangifte beschikbaar. Wees je ervan bewust dat de btw-aangiftes die zijn gemaakt in MKG, inhoudelijk alleen zichtbaar zijn binnen de software, en wel op het tabblad 'BTW aangifte'. De op dit tabblad getoonde inhoud wordt niet opnieuw gegenereerd, maar is de presentatie van een fysiek bestand dat is opgeslagen in de database.

Als de btw-aangifte is ingevoerd op de website van de Belastingdienst, zal de tekst "Ingestuurd op ..." worden getoond. Deze aangiftes zijn qua inhoud op de website raadpleegbaar.